+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Документы Для Возмещения Ндфл При Покупке Квартиры

Содержание

Документы для возврата налога при покупке квартиры – подробно!

Документы Для Возмещения Ндфл При Покупке Квартиры

По закону за каждым налогоплательщиком сохраняется возможность возврата суммы, перечисленной в пользу налоговой сверх меры. В этом заключается суть процедуры налогового вычета. Традиционная ставка по подоходному налогу составляет 13%. Именно эту сумму в определенных случаях государство согласно возвращать своим налогоплательщикам.

Документы для возврата налога при покупке квартиры

К числу упомянутых ситуаций относится и покупка жилой недвижимости. О том, какие документы нужно подготовить для подачи запроса на предоставление налогового вычета, куда с ними обращаться и сколько вообще денег можно вернуть, пойдет речь в нижеизложенном рассказе.

Какие документы нужно подготовить для возврата налога?

Налог при покупке квартиры

Перечень документов меняется в зависимости от особенностей конкретной ситуации. При любых обстоятельствах нужно подготовить такие позиции:

  • заполненную декларацию в формате 3-НДФЛ;
  • копии страниц паспорта с личной информацией о человеке и страницы с регистрацией;
  • справку о доходах. Если за последний год вы меняли место трудовой деятельности, придется получить справку от каждого начальника;
  • заявление на перечисление денег с указанием реквизитов получателя;
  • договор, подтверждающий наличие у заявителя права владения рассматриваемым объектом недвижимости. К числу подобного рода документов относятся договора долевой собственности и купли-продажи. Документ следует подавать в виде заверенной копии;
  • заверенные копии всех документов, свидетельствующих об оплате стоимости квартиры (расписка, различные квитанции, платежное поручение и пр.);
  • свидетельство о госрегистрации права владения недвижимостью (права собственности). Предоставляется в виде заверенной копии;
  • акт приема-передачи недвижимости – заверенная копия. В случае если недвижимость была куплена по традиционному договору купли-продажи, этот акт предоставлять необязательно.

Какие документы нужно подготовить для возврата налога

Если вы взяли квартиру в ипотеку, в дополнение к вышеперечисленным позициям подготовьте:

  • заверенную копию кредитного договора;
  • оригинал банковской справки о взысканных процентах.

Могут потребоваться копии платежных документов.

Если квартира является объектом долевой собственности, к основному пакету документов нужно приложить:

  • заявление с описанием доли каждого собственника – оригинал;
  • копию свидетельства о браке (если долевые собственники являются супругами).

Дополнительно уточните следующую информацию:

  • ИНН получателя вычета;
  • номер счета для получения денежных средств.

Чтобы процедура прошла максимально быстро и без лишних затруднений, подготовьте весь необходимый пакет документов, не пропуская ни одной позиции. Лучше потратьте немного времени, посетите отделение налоговой и уточните перечень справок, необходимый конкретно в вашей ситуации.

О вычете в цифрах

Уведомление для возврата налога при покупке квартиры

Получатель может рассчитывать на возвращение 13% от суммы, которая была уплачена ним непосредственно в виде налогов, но никак не от суммарно затраченных денег на покупку квартиры. При этом законом предусмотрено, что общий размер вычета не может быть больше суммы уплаченных налогов.

К примеру, 13% от 1000 рублей равняется 130 рублям. Гражданин сможет получить обратно 130 рублей лишь в том случае, если за год он заплатил в виде налогов 130 рублей или больше. Если же на уплату налогов было затрачено меньше денег, получить обратно можно будет только то, что было оплачено. Оставшуюся сумму можно перенести на следующий отчетный год – такая возможность законом предусмотрена.

Также нужно знать, что существует утвержденный верхний лимит вычета. Он составляет 2 000 000 рублей. Следовательно, вычет, на возвращение которого может рассчитывать получатель, будет составлять не более 260 тысяч (13% от 2 млн). При этом вернуть можно лишь те налоги, уплата которых производилась по 13%-й ставке.

Упомянутая ранее сумма в 2 000 000 утверждена с 2008 г. Ранее верхний лимит составлял 1 000 000 рублей. Этот момент также нужно учитывать при расчете размера вычета.

Способы получения налогового вычета

Существует два варианта получения денег.

  1. Во-первых, налогоплательщику доступна возможность получения всей суммы от инспекции в конце отчетного года.
  2. Во-вторых, деньги можно получать на протяжении календарного года у начальника либо другого агента, попросту недоплачивая налог.

Для получения вычета в налоговой инспекции, надо обратиться в ее отделение с заполненной декларацией, заявлением и прочими упомянутыми выше документами. Уполномоченные сотрудники проверяют документы заявителя и, если все нормально, перечисляют деньги на указанный гражданином расчетный счет.

Имущественные налоговые вычеты по НДФЛ

Чтобы получить деньги у работодателя, ему нужно предоставить соответствующее заявление, а также уведомление от налоговой инспекции. Чтобы получить это уведомление, надо сходить в налоговую с заявлением на его выдачу.

К заявлению прикладываются документы, в соответствии с которыми подтверждалось бы наличие у гражданина права получения вычета.

После вручения заявления и уведомления начальнику, последний будет обязан до конца календарного года выплачивать сотруднику зарплату без удержания из нее соответствующей части налога.

Последний плох тем, что работодатель платит деньги без вычета налогов, только начиная с месяца вручения ему уведомления и до конца календарного года. К примеру, если сотрудник представит заявление в октябре, то повышенную зарплату он будет получать лишь с октября. При обращении же в налоговую в конце года, налоги можно вернуть за все прошедшие месяцы – это плюс.

Вторым большим недостатком получения налогового вычета у работодателя является необходимость посещения налоговой инспекции минимум 2 раза. Сначала вы идите и просите выдать уведомление для начальника.

Налоговые обычно не предоставляют такие уведомления мгновенно – закон дает им на это 1 месяц. В результате вам придется повторно идти в представительство службы за уже готовым уведомлением.

В случае же сотрудничества непосредственно с инспекцией, ее отделение в большинстве случаев достаточно посетить 1 раз.

Если недвижимость находится в долевой собственности

Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости

Существуют нюансы расчета вычета для квартир, являющихся объектами долевой собственности.

На практике все довольно просто: вычет делится между владельцами с учетом размеров принадлежащих им долей. Расчет ведется в таком же порядке, если долевыми собственниками объекта недвижимости являются супруги.

При этом закон запрещает одному участнику собственности передавать свою долю в пользу другого.

Даже если собственность является совместной, закон оставляет возможность распределения налогового вычета при наличии на то желания со стороны владельцев. Для этого они должны обратиться в налоговую с заявлением о распределении вычета и прочими сопутствующими документами.
Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости

Таким образом, вернуть деньги, уплаченные в качестве налога при покупке квартиры, несложно и бояться этой процедуры не стоит. Для налоговой подобные обращения граждан являются привычной частью обыденного рабочего процесса.

К примеру, в пошлом году такой возможностью воспользовалось более 2 миллионов жителей России.

Во многих представительствах инспекции даже работают отдельные «окошки», обслуживающие граждан, обращающихся в налоговую с целью возвращения вычета.

При этом вам не придется тратить много времени на сотрудничество с инспекцией – декларацию и сопутствующие документы можно представить за один раз. Нужно лишь подготовить все необходимые позиции, а после останется просто немного подождать, пока деньги придут на указанный в заявлении счет.

– Документы для возврата налога при покупке квартиры

Образец заявления на возврат налога при имущественном вычете

Источник: https://law-world.ru/yuridicheskaya-praktika/nalogi/dokumenty-dlya-vozvrata-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Как получить вычет по НДФЛ при покупке квартиры

Документы Для Возмещения Ндфл При Покупке Квартиры

Есть в Налоговом кодексе статья под номером 220, положения которой могут быть полезны налогоплательщикам – новоселам. Суть статьи в том, что при покупке или постройке жилья можно вернуть ранее перечисленные в бюджет налоги, получить имущественный налоговый вычет. Узнайте на примерах о том, как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры.

Кто может претендовать на вычет

Чтобы появилось право на имущественный налоговый вычет на покупку квартиры (так называется процесс возврата налога), будущий новосел должен:

  1. Быть налоговым резидентом РФ.
  2. Иметь официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13 %.
  3. Приобрести или построить жилье на территории Российской Федерации.
  4. Для покупки или строительства квартиры, а также жилого дома, использовать исключительно собственные средства. Кредиты на эти цели также относятся к собственным ресурсам, если для их погашения не используется материнский капитал и другая государственная помощь. Спонсорская, благотворительная помощь, а также корпоративная от работодателя, тоже не считаются собственными средствами и при имущественном вычете не учитываются. Получение жилого помещения по наследству или в порядке приватизации не дает права на налоговый вычет.
  5. Продавец приобретенного жилья не должен быть близким родственником налогоплательщика, претендующего на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры.

ПРИМЕР 1. Свиридова П.И. приобрела квартиру за 1 453 000 рублей. Из этой суммы 453 тысячи — это материнский капитал. Значит, Свиридова может претендовать на имущественный вычет только на сумму собственных ресурсов в размере 1 миллиона рублей (1453 000 – 453 000).

По новому законодательству имущественный налоговый вычет могут получить каждый из супругов в пределах стоимости квартиры, но не более 2 миллиона рублей на каждого. Если, например, квартира куплена за 5 000 000 рублей, то оба супруга могут возвратить налог по 260 000 рублей, в общей сложности 520 тысяч рублей на семью.

Сейчас многие семьи приобретают жилье для своих детей, регистрируя на них квартиры или доли официально. До совершеннолетия на таких маленьких собственников родители могут оформлять вычет в счет своих прав.

ПРИМЕР 2. Семья Синельниковых приобрела квартиру за 3 миллионов рублей и выделила в ней долю маленького сына в размере 1/3. Доля ребенка в стоимостном измерении составляет 1 миллион рублей (3 000 000: 3). Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в этом случае?

Один из родителей, допустим, что это мать мальчика, оформляет налоговый вычет на свою долю (1 000 000 рублей) и долю сына (1 000 000 рублей) и получает возврат налога в сумме 260 000 рублей.

Таким образом, мать полностью реализовывает свое право на вычет и больше обращаться с заявлением в налоговые органы по этому поводу не сможет.

Ребенок же в этом случае ничего не теряет и по достижении совершеннолетия сможет получить вычет на другое приобретенное или построенное жилье.

Точно так же могут поступить и опекуны — оформить налоговый вычет на своего воспитанника.

По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры

В Налоговом кодексе указаны виды расходов, которые включаются в сумму имущественного вычета. К ним относятся фактически затраченные средства:

  1. На строительство квартиры, жилого дома, комнаты или долей в них.
  2. На покупку этих же объектов.
  3. На приобретение земельного участка, где расположен покупаемый дом.
  4. На покупку земельного участка под индивидуальное жилищное строительство. В этом случае вычет можно получить только после сдачи в эксплуатацию построенного дома. То есть, отдельно на земельный участок вычет получить не удастся: на нем должен быть расположен жилой дом.
  5. На фактически выплаченные банку проценты за целевой кредит. Это может быть ипотека или любая другая целевая ссуда на жилищное строительство. На потребительские кредиты закон о налоговом имущественном вычете не распространяется.
  6. На отделку и ремонт квартиры, полученной в собственность в порядке долевого строительства. Чтобы эти суммы были включены в размер вычета, в договоре долевого участия и Акте приема-передачи должно быть указано, что квартира передается без отделки.

Закон определяет виды расходов на строительство либо приобретение жилья (кроме основной суммы затрат):

  • разработка проектно-сметной документации;
  • покупка отделочных и строительных материалов;
  • достройка здания;
  • подключение к коммуникациям (газ, вода, электроэнергия);

В каком размере можно получить вычет при покупке квартиры

Имущественный налоговый вычет на приобретение или строительство жилья можно получить в размере фактических затрат, но не более 2 миллионов рублей. Право на вычет дается налогоплательщику один раз в жизни и его можно использовать не только за один объект. Рассмотрим на примере, как рассчитывается сумма возврата налогового вычета при покупке квартиры.

ПРИМЕР 3. Петровская И.П. купила квартиру за 1 500 000 рублей в 2017 году. Она имеет право на имущественный налоговый вычет по всей сумме. В 2018 году Ирина Петровна приобретает долю в жилом доме за 1 000 000 рублей. Расчет суммы имущественного налогового вычета по двум объектам:

  • по квартире: 1 500 000 рублей;
  • по доле в жилом доме: 500 000 рублей (2 000 000 – 1 500 000).

Кроме основных затрат на покупку жилья, налогоплательщик может получить вычет на всю сумму фактически выплаченных процентов за банковский кредит, взятый на приобретение квартиры или дома, но не более 3 000 000 рублей. Но такой вычет предоставляется только на один объект жилой недвижимости.

ПРИМЕР 4. Свечников М.П. купил квартиру в ипотеку в 2017 году, заплатив за нее 4 000 000 рублей. Сумма выплаченных процентов по ипотеке составила 2 400 000 рублей. Максим Павлович полностью реализовал свое право на имущественный налоговый вычет:

  • по основным затратам – 2 000 000 рублей;
  • по банковским процентам – 2 400 000 рублей.

Оставшиеся проценты на другой объект не переносятся.

Суть налогового имущественного вычета на приобретение жилья состоит в том, что государство возвращает налогоплательщику уплаченный ранее налог. Таким образом, размер вычета в текущем году полностью зависит от суммы уплаченного налога: нельзя возвратить то, чего не существует.

ПРИМЕР 5. Костина А.И. приобрела квартиру в 2017 году за 2 500 000 рублей. Из ее заработной платы работодатель удержал и перечислил в бюджет за этот год 54 600 рублей налога на доходы. Анна Игоревна имеет право на имущественный вычет в размере 2 000 000 рублей или, другими словами, ей можно вернуть 260 000 рублей налога (2 000 000 * 0,13).

Но в 2017 году она сможет получить только 54 600 рублей — те деньги, которые у нее удержали в течение этого года. Оставшаяся сумма не «сгорает», а переносится на следующий год (260 000 – 54 600 = 205 400). Если и в 2018 году у нее не хватит налога для возврата, то она будет получать в последующие годы. И так далее, до полного погашения суммы вычета.

Таким же образом погашаются суммы вычета по банковским процентам (3 000 000 * 0,13 = 390 000). Возврат налога по процентам начинается после получения полной суммы по основным затратам. Обычно это растягивается на несколько лет. Закон не ограничивает количество лет, в течение которых можно получать остатки вычета.

Кроме того, вычет можно получать и по жилью, приобретенному ранее, если право на такой вычет не было реализовано. Только налог будет возвращен за последние 3 года, не более того.

Как получить налоговый вычет за квартиру

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? Закон предоставляет налогоплательщику право выбора метода получения имущественного налогового вычета на приобретение или строительство жилья:

  1. Через налоговые органы (перечисление денег на банковский счет).
  2. У работодателя (налог из дохода не удерживается).

По первому методу процедура получения налогового вычета на покупку квартиры следующая:

  • дождаться окончания того календарного года, в котором произошло приобретение или строительство жилья;
  • собрать все необходимые документы;
  • заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • сдать пакет документов в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Когда можно подать декларацию на налоговый вычет при покупке квартиры? Сдавать декларацию закон позволяет в течение всего календарного года: конкретные сроки не установлены. В интересах самого налогоплательщика — быстрее оформить вычет: скорее сделаешь – раньше деньги получишь.

По второму методу получение налогового вычета при покупке квартиры оформляется на работе, и для этого не надо дожидаться окончания текущего года.

Получив документы на право владения жильем, надо сразу же оформить в инспекции налоговое уведомление и передать его по своему месту работы.

По этому уведомлению работодатель станет выплачивать заработную плату без удержания налога. Таким образом, налог не возвращается, а не удерживается.

Перечень документов для получения вычета

Налоговая декларация заполняется на основании первичных документов по принципу: каждая цифра и каждый факт подтверждается документально.

В пакет документов на получение имущественного налогового вычета входит:

  1. Личное заявление налогоплательщика с просьбой о предоставлении вычета и указанием банковского счета для перечисления денег.
  2. Копия удостоверения личности (паспорта).
  3. Справка о заработной плате формы 2-НДФЛ.
  4. Заполненная форма налоговой декларации 3-НДФЛ.
  5. Документы, подтверждающие право собственности на жилье.
  6. Документ, подтверждающий источник появления жилой недвижимости (договор купли-продажи, Акт приема-передачи при долевом строительстве).
  7. Финансовые документы на денежные средства, потраченные на покупку или строительство жилой недвижимости.
  8. Кредитный договор с банком, в котором указано, что ссуда имеет целевой характер.
  9. Справки банка о выплаченных процентах по кредиту.
  10. Свидетельство о рождении детей, если жилье приобретается в пользу несовершеннолетних детей.
  11. Документ об установлении опеки или попечительства, если жилая недвижимость приобретается опекунами и попечителями в собственность своих несовершеннолетних воспитанников.

Как подать налоговую декларацию на имущественный вычет

Чтобы получить налоговый вычет при покупке недвижимости, декларацию можно сдать в налоговую инспекцию несколькими способами:

  1. При личном посещении этого учреждения.
  2. Через Личный кабинет на официальном сайте налоговой службы.
  3. Выслать почтовым отправлением.

Все три способа имеют свои плюсы и минусы.

Сдать декларациюПлюсыМинусы
В налоговую инспекцию личноМожно оперативно исправить обнаруженные инспектором ошибки, добавить недостающие документы.Потеря времени на поездку и ожидание в очереди к инспектору.
В электронном виде через Личный кабинетЗаполнение декларации контролируется системой сайта, некоторые расчеты выполняются автоматически.Сканы документов должны быть высокого качества и не очень «тяжелыми». Эти условия не всегда можно выполнить в домашних условиях.
Отправить по почтеЭкономия времени на отправку.При возможных ошибках или отсутствии некоторых документов нужно время для их исправления.

Каждый налогоплательщик выбирает тот способ сдачи налоговой декларации, который ему больше подходит и сам решает, когда подавать документы на налоговый вычет при покупке квартиры.

За какой период можно получить налоговый вычет

Через какое время можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Положениями статьи 220 Налогового кодекса не ограничиваются сроки обращения за получением имущественного вычета на приобретение или постройку жилья. Это обозначает, что новосел, купив квартиру в 2016 году, может составить заявление на возврат налога лет через 5 и больше. Но надо знать, что налог ему будет возвращен только за последние три года со дня обращения.

ПРИМЕР 6. Иванской П.Ю. купил жилье в 2016 году. Если он составит налоговую декларацию в 2020 году, то налог ему вернут за 2019, 2018 и 2017 годы.

А можно ли получить вычет за годы, предшествующие году покупки? Закон разрешает это только гражданам, получающим пенсии. Здесь тоже имеется ограничение: вычет можно получить за три последних года.

ПРИМЕР 7. Павлов Г.В. приобрел жилье в 2018 году за 3 000 000 рублей. Вычетом ранее не пользовался. В 2016 году он оформил пенсию и уволился с работы. Из справки по заработной плате 2-НДФЛ видно, что работодатель удержал с дохода Павлова и перечислил в бюджет следующие суммы налога:

  • за 2014 год – 85 200 рублей;
  • за 2015 год – 64500 рублей;
  • за 2016 год – 35 800 рублей.

В 2017 году Григорий Васильевич уже не работал и не получал никого дохода, кроме пенсии.

По закону ему положен вычет 2 000 000 рублей или 260 000 рублей возврата налога. Получить эти деньги он имеет право за 2017, 2016 и 2015 годы. Таким образом, из 260 тысяч Григорий Васильевич получит только 100 300 рублей (64 500+35 800): сумма налога за 2014 год для него «потеряна». Если же Павлов возобновит свою трудовую деятельность, то сможет получить остаток вычета в будущем.

Сроки проверки налоговой декларации

На проверку декларации и приложенной к ней документации налоговым органам отводится законом 3 календарных месяца. Если обнаружена ошибка в расчетах, неточность в данных или неполный набор необходимых документов, то декларация возвращается владельцу, а срок проверки начинается с той даты, когда отчет сдан повторно. Поэтому важно правильно заполнять декларацию.

После окончания камеральной проверки налоговая инспекция в течение 10 дней перечисляет деньги на счет заявителя.

Источник: https://nalogu-net.ru/kak-poluchit-vychet-po-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Документы Для Возмещения Ндфл При Покупке Квартиры

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой  социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет.

Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов.

Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

1 шаг

В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login

Перейдя по ссылке, Вы попадаете на страницу авторизации. Как войти в личный кабинет налоговой? У вас есть 2 варианта:

  1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
  2. Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/, которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

2 шаг

Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на 15 шаге.

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль.

3 шаг

Далее выбираем раздел получить ЭП.

4 шаг

На странице создания ключа Вы выбираете один из трех способов, их отличия можно увидеть, нажав на знаки вопроса на против соответствующего варианта:

  • Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано);
  • Электронная подпись хранится на Вашей рабочей станции;
  • Регистрация имеющейся квалифицированной подписи

5 шаг

Также, как и налоговая я рекомендую использовать: Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России. Остальные варианты более сложные, и в них нет необходимости для физических лиц.

6 шаг

Проверяем заполненные данные (реквизиты сертификата). Если все указано правильно, то формируем пароль в соответствии с требованиями и жмем отправить запрос.

7 шаг

В течении 10-15 минут подпись будет генерироваться.

Попробуйте обновите страницу спустя некоторые время. В результате у вас должна появится зеленая галка и надпись: Сертификат электронной подписи успешно выпущен.

Данный атрибут является подтверждением того, что подпись сформирована и ее можно использовать для работы. В некоторых ситуациях на создание подписи уходит 24 часа, если данное время прошло и у вас до сих пор идет процесс формирования, значит вам надо обратиться в службу поддержки (Пример с ошибкой).

8 шаг

Далее переходим в раздел: Жизненные ситуации.

9 шаг

Выбираем раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ.

10 шаг

Теперь мы попали на страницу заполнения и представления налоговой декларации 3-ндфл. Далее нам предоставляется 2 варианта:— заполнить новую декларацию онлайн (кнопка №1).— направить сформированную декларацию (кнопка №2).

Так как в нашем случае файл подготовлен в программе декларацию 2017 в формате xml, то мы выбираем: отправить декларацию, заполненную в программе. Так же на этой странице вы можете перейти на страницу, где можно скачать программу декларация (кнопка №3).

11 шаг

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***). Далее жмем открыть и ОК.

12 шаг

Теперь наша декларация подгружена на сайт и личный кабинет ее определил.

13 шаг

Все наша декларация загружена, теперь нам необходимо добавить необходимые подтверждающие документы.

Список документов для каждого вычета свой (список для каждого типа по ссылке обучение, лечение или имущественный вычет).

В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы. Для каждого документа нам необходимо нажать кнопку: прикрепить документ.

14 шаг

    1. Суммарный объем прикрепляемых документов не должен превышать 20 мегабайт,
    1. Размер одного документа не должен быть более 10 мегабайт (если необходимо уменьшить размер документа, допустим pdf, то можно воспользоваться данным сервисом https://smallpdf.com/ru/compress-pdf или любым другим).

    1. Разрешенные форматы: .jpg, .tiff, .png, .pdf
  1. Для каждого документа требуется написать описание, из разряда: ИНН, Договор обучения, Договор купли продажи квартиры и т.д. Прикрепив файл, добавив описание, жмем: сохранить.

Рекомендации по подготовке скан-образов документов к декларации по форме 3-НДФЛ

15 шаг

После того, как мы добавили все документы. Внизу страны вводим пароль от нашей подписи, который мы формировали вместе с подписью на (смотрим 6 шаге). Вводим пароль, жмем кнопку: подтвердить и отправить.

16 шаг

Далее Вы получаете уведомление о том, что декларация была подписана и направлена в Вашу ИФНС. Далее вы можете нажать на кнопку на одну из четырех вкладок:

  1. Подать заявление (Новая функция с 1 июня, в данном меню, вы можете сразу вместе с декларацией подать заявление на возврат. Исполнено оно будет после окончания камеральной проверки).
  2. Сообщения
  3. Мои налоги
  4. Подать заявление на возврат излишне уплаченного налога. (вкладка и 1 и 4 дублируют друг друга).

При переходе на вкладку 2 сообщения вы можете увидеть всю историю вашего документооборота, в том числе последнее отправленное сообщения — декларация 3 ндфл. Вы можете кликнуть на нее.
Перейдя в нее, вы можете увидеть:

  1. Статус: сразу после отправки он становится: Создано =>Принято => Зарегистрировано=>На рассмотрении;
  2. Налоговый орган, который осуществил регистрацию;
  3. Дата и время регистрации
  4. Вложения в отправленном пакете.
  5. История обработки.
  6. Номер и дату регистрации декларации (обычно все эти данные появляются в течении 15 минут, но может занять и 24 часа).

В случае, если ваш процесс регистрации не движется, рекомендую позвонить в налоговую. При условии что прошло 3 рабочих дня с момента отправки.

 17 шаг

Источник: https://verny-nalog.ru/nalogovaya-lichnyj-kabinet-nalogoplatelshhika/

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году

Документы Для Возмещения Ндфл При Покупке Квартиры

Налоговый вычет — это возможность для граждан, которые являются налогоплательщиками, вернуть себе часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Получить выплату могут только резиденты РФ, которые работают официально и платят налог на доходы по ставке 13%.

Имущественный вычет за покупку жилья предоставляется каждому гражданину с учетом установленного лимита в 2 млн. рублей (можно оформить на один объект недвижимости, а если он стоил меньше 2 млн — на последующий тоже). Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей. Также предусмотрен вычет по процентам за ипотеку — максимальный лимит 3 млн. рублей.

Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, а также с перечнем всех необходимых документов.

Декларацию можно заполнить несколькими способами: скачать правильную форму можно на сайте налоговой, также там есть программа для ее заполнения.

Налоговая проверяет декларацию около 3-х месяцев и еще в течение одного месяца перечисляет деньги на счет.

В 2019 году планируется внесение изменений и корректировок в формы 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Во всем остальном алгоритм действий при оформлении вычета на покупку квартиры остался тем же.

Где и как можно оформить налоговый вычет за квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году можно получить двумя способами:

  1. Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
  2. Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).

Чтобы получить вычет через ИФНС, нужно подать налоговую декларацию вместе с копиями документов одним из следующих способов:

Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2019 году

На величину налогового вычета в 2019 году влияют:

  • доход гражданина, за отчетный период, в котором применяется возврат;
  • максимальная величина вычета;
  • подтвержденные документально расходы на приобретение квартиры.

Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог.

Максимальная сумма расходов на покупку жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет — 2 млн. рублей. Данный лимит действует независимо от региона и реальной стоимости квартиры. Один человек может получить только 13% от 2 млн.

рублей — 260 тысяч рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Имущественный вычет сверх установленного лимита использовать нельзя.

С 1 января 2014 года вычет можно получать на неограниченное количество квартир, однако в компенсация все равно ограничена 260 тыс. рублей.

Пример

Иванова купила квартиру в 2016 году за 1,5 млн. рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн. × 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс. рублей.

Пример расчета возврата

В 2018 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн. рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2019 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2018 год.

Официальная зарплата в 2018 году у заявителя составляла 25 тыс. рублей в месяц, соответственно за год — 300 тыс. рублей. Сумма возврата за прошедший налоговый период — 300. тыс. × 13% = 39 тыс. рублей.

Если заработная плата гражданина останется той же, именно такая сумма возврата будет перечисляться ему ежегодно, пока не израсходуется весь установленный лимит в 260 тыс.

рублей, то есть за предоставлением налогового вычета ему придется обращаться в течение 6 лет.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке в 2019 году

Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение.

Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей.

Независимо от размера процентов, граждане могут вернуть не более 390 тыс. рублей (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Если размер процентов по кредиту меньше 3 млн. рублей, то остаток по нему сгорает. Получать возвраты по процентам можно только на 1 объект недвижимости и только 1 раз в жизни.

В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.

Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

Пример

В ипотеку на 10 лет куплена квартира за 2,5 млн. рублей в 2017 году. За первый год банку уплачено 80 тыс. рублей основного долга и 180 тыс. рублей процентов.

Таким образом, сумма вычета составит 23400 рублей (180 тыс. × 13%). В 2018 году процентов было уплачено 150 тыс. рублей — сумма возврата 19500 рублей.

Подавать декларации на возврат процентов каждый год необязательно, можно делать это раз в несколько лет.

Какие нужны документы для имущественного вычета

Для оформления вычета потребуется следующий список документов:

  1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Справка 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет. Если гражданин за год поменял место работы — нужно предоставить справку и с предыдущего места работы.
  3. Если квартира была куплена в браке — заявление о распределении налогового вычета между супругами.

К декларации необходимо приложить копии:

  1. Паспорта заявителя.
  2. Свидетельства о браке.
  3. Выписки из ЕГРН о праве собственности.
  4. Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
  5. Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
  6. Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).

Документы, подтверждающие расходы, должны иметь все необходимые печати и реквизиты (пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ). При необходимости сотрудники налоговой службы могут попросить предоставить оригиналы документов для сверки.

Бланк заявления на налоговый вычет за покупку квартиры 2019

Получить налоговый вычет можно раньше окончания календарного года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю с заявлением о подтверждении права получения налогового вычета.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет

Заявление в ИФНС на возврат НДФЛ вместе со стандартным пакетом документов, подаются для подтверждения права на получение вычета. Заполнять налоговую декларацию не нужно. В течение 30 дней после подачи документов налоговая выдаст уведомление, подтверждающее право на возврат подоходного налога.

После получения уведомления, работнику необходимо предоставить его в бухгалтерию своего работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета. Единая форма заявления законодательством не установлена, у каждой организации свой образец.

Начиная с месяца подачи документов, с зарплаты сотрудника не будет удерживаться налог на доходы. Работник будет получать заработную плату больше на 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ можно тремя способами:

  1. Скачать бланк 3-НДФЛ за 2018 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.
  2. Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
  3. С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.

Декларация 3-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]. При заполнении формы используются значения из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Декларацию можно подать в любой день, ограничений по срокам в течение года не предусмотрено.

Форма декларации должна соответствовать году, за который нужно вернуть налог. Декларацию 3-НДФЛ за 2019 год можно будет подать только в 2020 году.

В 2019 году порядок действий налогоплательщиков при оформлении налогового вычета остался прежним. Однако, необходимо учесть, что изменились формы документов, подтверждающих размер дохода заявителя — декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.

Обновленный шаблон декларации 3-НДФЛ содержит меньше страниц, в нем появились приложения, которые заполняются при наличии соответствующих оснований. Новая форма справка 2-НДФЛ введена в действие с 1 января 2019 года Приказом ФНС от 02.10.2018 №ММВ-7-11/566. Справка 2-НДФЛ теперь составляется в двух вариантах:

  1. Для предоставления в налоговую инспекцию.
  2. Для выдачи работнику по его заявлению.

В конце 2018 года был принят новый закон — с 1 января 2019 года нерезидент освобождается от уплаты налога с продажи недвижимости, если квартира находится в собственности в течение 5 лет.

Ранее нерезиденты выплачивали государству НДФЛ в размере 30% от стоимости проданного жилья. Однако налоговые вычеты нерезидентам по-прежнему не предоставляются и уменьшать расходы на доходы им также нельзя.

Текущие изменения, не коснулись правил и условий предоставления налоговой льготы для граждан-резидентов.

Источник: http://kvartirniy-expert.ru/pokupka/nalogovyj-vychet/pri-pokupke-kvartiry-v-2019-godu/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.