Как Вернуть Деньги В Налоговой При Покупке Квартиры

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2021 и в 2021 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.

Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен. А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.  

За что можно получить вычет?

Вычет положен, если вы купили комнату, квартиру, дом или землю. Ещё его могут получить те, кто самостоятельно строит дом (придётся сохранить все чеки).

Нельзя получить вычет, если вы купили квартиру в доме, который ещё строится и не введён в эксплуатацию. Только на следующий год после сдачи новостройки в эксплуатацию можно обращаться за вычетом.

Сколько можно получить?

За покупку жилья

13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

Если квартиру купили супруги в совместную или долевую собственность, то каждый может вернуть до 260 тысяч рублей. То есть при стоимости квартиры в 5 миллионов рублей и равных долях каждый получит по 260 тысяч рублей (520 тысяч на двоих).

Право на налоговый вычет имеют даже дети. Важно, чтобы они также имели долю в квартире, а их родители платили налоги по ставке 13%.

Вычет по ипотечному кредиту

Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год. Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги.

Что сделать для получения денег?  

1. В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

2. Собрать документы:

• справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);
• договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;
• копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);
• кредитный договор (при наличии кредита);
• справку об уплаченных процентах по кредиту (при наличии кредита);
• копии квитанций об оплате недвижимости;
• копию свидетельства о браке (если покупали супруги);
• письменное заявление о распределении имущественного вычета между супругами (например, квартира стоит 5 миллионов рублей — в заявлении пишите, что эта сумма делится из расчёта по 50% на каждого из супругов);
• заявление на возврат денег с реквизитами банковского счёта (их легко найти в интернет-банке).

Если вычет оформляется на ребёнка, то требуется такой же пакет документов + свидетельство о рождении и паспорт, если ребёнку от 14 до 18 лет.      

3. Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно несколькими способами: отправить фотокопии через личный кабинет на сайте nalog.ru, отправить почтой, занести лично.

Если не хочется вникать в эту тему, то вычет помогут вернуть сервисы. За помощь придётся заплатить от 500 до 8200 руб.

https://www.sravni.ru/text/2021/1/17/6-servisov-kotorye-pomogut-vernut-nalogi-ne-vykhodja-iz-doma/

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.

Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год. Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч.

Потребуется заново заполнить декларацию 3-НДФЛ. Пакет документов снова собирать не нужно.

Альтернативный вариант

Налоговый вычет можно получить по месту работы. Его особенность в том, что возврат будет происходить не удержанными с зарплаты налогами. То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога.

Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так:

1. Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

2. Через 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.

3. Передать уведомление работодателю.

Что делать, если зарплата «чёрная» или «серая»?

Во-первых, менять работу. Неуплата налогов на сумму более 900 тысяч рублей за три года является уголовным преступлением.   

Во-вторых, если вы заложник обстоятельств, то попытайтесь вернуть 13% хотя бы с той небольшой зарплаты, которую работодатель указал в официальном договоре и с которой он реально платит налоги. Даже если это 10 тысяч рублей в месяц, то за год — 120 тысяч, а с них вы вернёте 15,6 тысячи.

https://www.sravni.ru/text/2021/1/25/10-veshhej-kotorye-vy-ne-znali-pro-nalogi/

Максим Глазков, источник фото – shutterstock.com

Источник: https://www.Sravni.ru/text/2021/4/11/instrukcija-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-zhiljo-i-ipoteku/

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку – пошаговая инструкция

Статус налогоплательщика в Российской Федерации дает некоторые преимущества, в число которых входит возможность вернуть часть затраченных на приобретение недвижимости средств.

Налоговое законодательство позволяет гражданам оформить возврат 13 процентов от суммы личных денег, которые были направлены на приобретение квартиры или дома.

На сегодняшний день большое количество сделок купли-продажи недвижимости совершается с использованием ипотечных и других займов, поскольку далеко не каждый человек может позволить себе приобрести квартиру за личные средства.

В подобных случаях также можно вернуть 13 процентов не только от основной стоимости объекта, но от уплаченных по кредиту процентов.

Что говорит налоговый кодекс

Налоговое законодательство Российской Федерации обязывает каждое лицо, которое получает доход на территории страны, уплачивать обязательный сбор с полученных сумм.

Граждане при этом ежегодно отчисляют 13 процентов от заработанных денег. В большинстве случаев физические лица не занимаются самостоятельно уплатой средств в казну государства.

За них это делает работодатель, который является налоговым агентом между трудоустроенным гражданином и органом ФНС.

Бухгалтерия организации, в которой осуществляет трудовую деятельность лицо, ежемесячно удерживает 13 процентов от заработной платы и передает государству.

Если гражданин имеет другие источники дохода, к примеру, недвижимость, которую сдает и получает арендную плату, он обязан самостоятельно подавать отчетность в ФНС для исчисления и удержания НДФЛ.

Уплаченные человеком средства служат источником возврата налога при покупке недвижимости.

Условия при возврате налога при покупке

Законодательство позволяет имеющим официальный доход людям вернуть часть уплаченных в виде налоговых отчислений в казну средств при покупке недвижимости. При этом получатель возврата должен являться резидентом Российской Федерации.

Согласно законодательству резидентами страны признаются люди, которые проживают на территории РФ 183 дня и более в год.

Пенсионеры не уплачивают сбор с пенсий, но также могут получить возмещение затрат при покупке недвижимости в следующих случаях:

• если они продолжают трудовую деятельность и их доход превышает минимальный размер оплаты труда
• имеют дополнительный источник дохода, с которого отчисляют налог в размере 13 процентов
• вышли на пенсию недавно и до ее получения осуществляли официальную трудовую деятельность. При обращении в ФНС возможен возврат уплаченного НДФЛ за три последних налоговых периода

Также возмещение затрат на приобретение недвижимости могут получить следующие категории граждан:

• официально трудоустроенные родители за своих несовершеннолетних детей. Если квартира или доля в ней оформляется на ребенка, законные представители вправе действовать в его интересах и получить причитающиеся ему средства за счет своего уплаченного в казну НДФЛ
• лица, осуществляющие трудовую деятельность по гражданско-правовому договору. Граждане, выполняющие подрядные работы или оказывающие услуги, должны отчислять подоходный налог в пользу государства самостоятельно или через заказчика, который является юридическим лицом

Не смогут получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку или за личные средства следующие лица:

• не имеющие официальных источников дохода
• работающие без официального трудоустройства и не отчисляющие подоходный налог государству за основной или дополнительные источники заработка
• индивидуальные предприниматели
• организации или учреждения, имеющие статус юридического лица

Несмотря на то что юрлица и ИП отчисляют налоги от прибыли в казну государства, законодатель не позволяет им получать возврат при приобретении недвижимого имущества.

Сумма возврата

Законодательство устанавливает ограничения максимально возможных выплат при возврате НДФЛ:

• при заключении ипотечного договора после 1 января 2014 года гражданин может получить возврат от уплаченных процентов по ипотеке, сумма которых не превышает 3 миллиона рублей
• при возврате НДФЛ от стоимости недвижимости максимальная сумма составляет 2 миллиона рублей
• при оформлении ипотечного кредита до 1 января 2014 года сумма процентов, с которой может быть сделано возмещение НДФЛ, не ограничивается
• при получении на руки ипотечного кредита, сумма которого превышает затраты на покупку квартиры, возможен возврат только со средств, непосредственно уплаченных за жилплощадь

Если квартира стоит больше установленного лимита и сумма уплаченных процентов выше, гражданин сможет вернуть только 13 процентов от лимита в 2 и 3 миллиона рублей.

За какой период можно вернуть налог

Законодательство не устанавливает срок давности для обращения за получением возврата НДФЛ. Граждане могут воспользоваться этой возможностью с момента заключения ипотечного договора, даже если жилье, на которое получен кредит, еще находится в процессе строительства.

Следует учесть, что получить возврат можно только за прошедший налоговый период (календарный год) и только в размере уплаченного за этот отрезок времени НДФЛ. Также необходимо помнить, что возмещение уплаченного подоходного налога возможно только за предыдущие три года.

Таким образом, если гражданин приобретет квартиру в ипотеку и обратится за возмещением затраченных средств через пять лет после заключения кредитного договора, он сможет получить возврат только за последние три года. Если суммы уплаченного НДФЛ не хватит для выплаты всей положенной лицу суммы, ее остаток переносится на следующий налоговый период.

Эту особенность следует учитывать, если гражданин планирует получить сразу всю сумму целиком. Для реализации такой возможности можно подождать три года с момента покупки квартиры для накопления суммы уплаченного НДФЛ, и ФНС перечислит максимально возможный возврат.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

При покупке квартиры в ипотеку можно оформить возврат со стоимости недвижимости и с суммы уплаченных процентов по долгу. Таким образом, налоговое законодательство позволяет новым собственникам квартир суммировать выплаты возмещения израсходованных средств.

Для того чтобы воспользоваться этой возможностью, гражданину необходимо подготовить пакет документации и обратиться в отдел ФНС по месту нахождения имущества. При этом лицо может выбрать один из двух способов возврата уплаченного НДФЛ:

• непосредственно через Федеральную Налоговую Службу. ФНС рассмотрит заявление и перечислит денежные средства гражданину на расчетный счет
• через работодателя, который выступает в качестве налогового агента между гражданином и налоговой службой. В таком случае также придется обратиться в ФНС для подтверждения оснований для возврата, но осуществляться процедура будет путем прекращения удерживания НДФЛ работодателем до тех пор, пока положенная лицу сумма не будет исчерпана. При чем обратиться за оформлением возмещения затрат можно, не дожидаясь окончания налогового периода

На сегодняшний день достаточно распространенной практикой является приобретение недвижимости в строящихся домах. В подобных случаях оформляется договор долевого участия в строительстве многоквартирного дома.

Такие вложения средств тоже кредитуются финансовыми организациями. Гражданину, желающему получить возврат затраченных средств, не обязательно дожидаться окончания строительства и оформления права собственности.

Возмещение уплаченного НДФЛ возможно с момента заключения ипотечного договора.

Необходимо знать, что при вовлечении в покупку заемных средств можно получить возмещение, даже если кредит не является ипотекой. Для этого в договоре на предоставление гражданину средств должно быть указано их целевое назначение – приобретение жилплощади.

Согласно законодательству социальные выплаты не облагаются налогом, поэтому получить возмещение с оплаты покупки материнским капиталом не получится.

Но в большинстве случаев граждане при использовании сертификата добавляют личные средства или дополнительно кредитуются в банках.

Если материнский капитал был использован для оплаты части стоимости квартиры, лицо сможет получить возврат НДФЛ с остальной суммы, затраченной на приобретение недвижимости, не превышающей 2 миллиона рублей, а также с уплаченных процентов, не превышающих 3 миллиона рублей.

Если лимит для получения налогового вычета не был исчерпан при одной покупке квартиры, гражданин сможет обратиться за возмещением расходов повторно при следующих подобных приобретениях. Также стоит учитывать, что получить вычет можно не только за покупку квартиры в ипотеку или за личные средства, но и в следующих случаях:

• при покупке за личные или кредитные средства доли в квартире, домовладении
• если приобретается земельный участок или его часть
• при расходах на приобретение гаража или парковочного места в нем
• при тратах на отделку и ремонт в приобретенной квартире или доме. При строительстве домовладения за личные или кредитные средства

Для возмещения средств на ремонт и отделку квартиры необходимо, чтобы в ДДУ или договоре купли-продажи было указано, что помещение на момент получения права собственности находится в черновой или предчистовой отделке. Также ИФНС нужно будет доказать факт затраты денежных средств, для чего следует сохранить все чеки и платежные документы за материалы и проведенные работы.

Расчет возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Для расчета суммы, которую получит заявитель, необходимо учитывать точный размер процентов по ипотеке. Максимальный платеж от ФНС может составлять 390 тысяч рублей. К нему необходимо прибавить и возврат за стоимость жилплощади, здесь максимум возмещения составит 260 тысяч рублей.

На первоначальный взнос при заключении ипотечного договора финансовая организация не начисляет проценты, поэтому с этих средств можно получить возврат как со стоимости жилплощади.

Таким образом, при расчете возмещения необходимо суммировать компенсацию за стоимость недвижимости и уплаченные проценты. Также стоит учитывать, что максимальный размер средств, которые может получить гражданин, составит 650 тысяч рублей.

Ограничение по сумме при возврате

Источник: http://dgkh.ru/art/nalogovyi-vychet-za-kvartiry/vozvrat-naloga-kvartira-v-ipoteky.html

Как вернуть налог с покупки квартиры: инструкция

Большинство граждан РФ имеют возможность уменьшить налоги при покупке жилой недвижимости. Речь идет об уменьшении подоходного налога. Вопрос этот регулируется ст. 220 НК РФ. Для реализации права претендент должен соответствовать ряду условий.

Можно ли вернуть налог с покупки недвижимости

О праве на вычет при покупке недвижимости знают не все заинтересованные стороны. Между тем, лица, купившие недвижимость, могут вернуть приличную часть суммы за счет государства.

Рассчитывать на получение налоговых вычетов при покупке квартиры или жилого дома могут:

• граждане РФ, которые регулярно платят подоходный налог;
• иностранные граждане и апатриды, если они являются российскими налоговыми резидентами, т.е. осуществляют трудовую деятельность на территории РФ и отчисляют НДФЛ со своих доходов.

Получить налоговый вычет имеет право и неработающий пенсионер, если в предшествующие три года он отчислял подоходный налог. Т.е. государство не просто вернет часть потраченной на покупку суммы, а вычтет ее из налогооблагаемой базы, с которой взыскивается НДФЛ.

Рассчитывать на возврат налога можно только по сделкам с недвижимостью, совершенным в текущем году и за три предыдущих календарных года.

Размер имущественного вычета

За счет возврата подоходного налога покупатель сможет получить назад 13% от 2 млн. руб., если он приобрел недвижимость, заключив простой договор купли-продажи. Имущественный вычет за выплату процентов по ипотеке больше. Он составляет 13% от 3 млн. руб.

Если произвести расчет, получается, что при покупке максимальная сумма, которую государство вернет налогоплательщику, составит 260 тыс. руб., а за ипотеку – 390 тыс. руб.

Как рассчитать сумму налога

Как рассчитывается сумма к возврату

Нужно учитывать, что никто не вернет заявленные 2 миллиона. На указанную сумму просто сократят налогооблагаемую базу. Если в качестве НДФЛ за год с гражданина удерживается сумма в 100 тыс. руб., именно ее в текущем периоде вернут.

На следующий год – остаток. И так в течение нескольких налоговых периодов, пока вся сумма вычета не будет полностью возвращена. Т.е. за один год вернут 100 тыс. руб., за другой вернут 100 тыс. руб. и за третий – 60 тыс. руб.

Каждый год потребуется подавать новое заявление.

Как вернуть налог

Процедура получения имущественного вычета за покупку квартиры серьезных усилий со стороны налогоплательщика не требует. Главное – ему будет необходимо собрать небольшой пакет документов и составить заявление на возврат денежной суммы.

Государство предоставляет гражданину два способа, которыми можно оформить возврат:

1. Обратившись в бухгалтерию предприятия, на котором работает налогоплательщик.
2. Направив заявление в ближайшее отделение ФНС.

Гражданин сам решает, какой из способов для него удобней.

Определить, есть ли право на налоговый вычет

Не каждый гражданин, купивший жилую недвижимость, имеет право на получение вычета. Он предоставляется только по подоходному налогу. Значит, главное условие оформления – регулярное отчисление НДФЛ в пользу государства.

Рассчитывать на вычет можно, если недвижимость была куплена в текущем налоговом периоде или в предшествующие три года. Правило относится и к неработающим пенсионерам, если они отчисляли в эти три года НДФЛ.

Важно запомнить, что нельзя получить вычет, если недвижимость была куплена у близкого родственника или ее приобретение было оплачено третьим лицом.

Распределить вычет между супругами в браке

Вернуть налог за покупку квартиры может ее собственник. Если недвижимость приобретается в браке, она считается совместной собственностью. Соответственно рассчитывать на вычет могут оба супруга. При разделе суммы отталкиваются от ряда правил.

Если квартиру оформили в долевую собственность, сумму вычета распределят в соответствии с размером долей в квартире. То же относится к ипотечному договору. Как выплаты ипотечного долга распределены между супругами, в таких пропорциях будет начислять вычет.

При условии, что супруги приобрели недвижимость в общую собственность, размер долей вычета будет устанавливаться на основании их письменного заявления.

Они могут потребовать поделить его в любом процентном соотношении. Но только единожды. Условия заявления после одобрения пересматриваться не будут.

Подготовка документов

Подготовка документов

Для возврата подоходного налога потребуется подготовить и представить пакет документов:

1. Декларация 3-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна).
2. Общегражданский паспорт или иное заменяющее его удостоверение личности.
3. Документ, которым гражданин может подтвердить факт приобретения права собственности на недвижимость. Для этого достаточно обратиться в Росреестр за выпиской.
4. Документы о сделке по приобретению недвижимости. Это может быть: договор купли-продажи, ипотечный договор.
5. Документ, подтверждающий факт передачи денежных средств покупателем продавцу. Это может быть расписка, банковские платежки и пр.
6. Справка по форме 2-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна, т.к. именно он ее и предоставляет).

Если квартира куплена в браке, потребуется дополнительно брачное свидетельство и заявление от супругов о распределении долей.

Если вычет получают родители за недвижимость, купленную на имя своих несовершеннолетних детей, дополнительно потребуются свидетельства о рождении и паспорта детей (если им уже исполнилось 14 лет).

Расчет суммы вычета

Произвести расчет имущественного налогового вычета несложно. Чем больше размер заработной платы у гражданина, тем большую сумму за год он сможет вернуть. К примеру, купил он квартиру за 5 млн. руб. Потраченная сумма на размер вычета не повлияет, а сумма зарплаты повлияет, т.к. от нее зависит размер подоходного налога.

Если заработная плата такого гражданина в месяц составляет 120 тыс. руб., значит, в качестве НДФЛ в месяц с него взимают 15 тыс. 600 руб. За год сумма составит 187 тыс. 200 руб. Именно ее за год гражданину и вернут. Но так как она меньше, чем 260 тыс., остаток по ней (примерно 73 тыс. руб.) подлежит возврату на следующий год.

Выбор способа получения

Гражданин имеет право самостоятельно определить, к кому обращаться за вычетом: в бухгалтерию предприятия, на котором он трудится или в налоговую. Первый способ по времени менее затратный, т.к. не нужно стоять в очереди, а можно просто отнести заявление во время работы.

Но деньги не вернут всей суммой, а просто не будут в течение определенного периода удерживать НДФЛ с заработной платы. Поэтому такой способ выбирают немногие, предпочитая обращаться в отделение ФНС.

Тем более что до обращения к работодателю все равно потребуется нанести визит в налоговую, чтобы получить справку о праве на вычеты при покупке.

Подача документов в налоговую

Желательно весь пакет документов представить в налоговую инспекцию вместе с заявлением при личном визите. Тогда сотрудник сразу проверит правильность написания заявления и полноту комплекта документов.

Но если личный визит невозможен, допустимо отправить копии документов по почте заказным письмом с описью вложения. Подавать заявление в ФНС следует только после того, как заканчивается налоговый период, в течение которого была приобретена недвижимость.

Лучше приурочить к моменту подачи налоговых деклараций (до 30 апреля следующего года).

Получение вычета

Если гражданин решает обратиться за вычетом к работодателю, деньги как таковые ему возвращать не будут. Просто в течение определенного периода с его заработной платы перестанут удерживать НДФЛ.

При обращении в ФНС вернут требуемую сумму на банковский счет, указанный в заявлении. Поэтому важно, чтобы предшествующий налоговый период уже закончился и в нем гражданин платил НДФЛ.

Особенности процедуры

Если гражданин намеревается получить вычет по ипотеке, то всю сумму можно вернуть, только если долг по кредиту полностью погашен. Если процесс не закончен, вычет будет предоставляться ежегодно, как 13% от общей суммы процентов, которые по кредиту были внесены за предшествующий год.

Сумма любых вычетов не должна быть больше, чем сумма внесенного подоходного налога.

При желании налоговый вычет можно оформить и за страхование жизни при оформлении ипотечного кредита.

Не имеют права на вычет лица, занимающие предпринимательской деятельностью, а значит, не оплачивающие НДФЛ, а также лица, работающие по патенту с упрощенной системой налогообложения.

Покупка квартиры – это очень затратное дело. Государство готово компенсировать часть понесенных расходов при помощи имущественного вычета. Основным условием его получения является наличие статуса налогового резидента.

Источник: https://prorealtora.ru/kak-vernut-podoxodnyj-nalog-s-pokupki-kvartiry/

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой  социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет.

Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов.

Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

1 шаг

В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login

Перейдя по ссылке, Вы попадаете на страницу авторизации. Как войти в личный кабинет налоговой? У вас есть 2 варианта:

1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
2. Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/, которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

2 шаг

Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на 15 шаге.

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль.

3 шаг

Далее выбираем раздел получить ЭП.

4 шаг

На странице создания ключа Вы выбираете один из трех способов, их отличия можно увидеть, нажав на знаки вопроса на против соответствующего варианта:

• Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано);
• Электронная подпись хранится на Вашей рабочей станции;
• Регистрация имеющейся квалифицированной подписи

5 шаг

Также, как и налоговая я рекомендую использовать: Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России. Остальные варианты более сложные, и в них нет необходимости для физических лиц.

6 шаг

Проверяем заполненные данные (реквизиты сертификата). Если все указано правильно, то формируем пароль в соответствии с требованиями и жмем отправить запрос.

7 шаг

В течении 10-15 минут подпись будет генерироваться.

Попробуйте обновите страницу спустя некоторые время. В результате у вас должна появится зеленая галка и надпись: Сертификат электронной подписи успешно выпущен.

Данный атрибут является подтверждением того, что подпись сформирована и ее можно использовать для работы. В некоторых ситуациях на создание подписи уходит 24 часа, если данное время прошло и у вас до сих пор идет процесс формирования, значит вам надо обратиться в службу поддержки (Пример с ошибкой).

8 шаг

Далее переходим в раздел: Жизненные ситуации.

9 шаг

Выбираем раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ.

10 шаг

Теперь мы попали на страницу заполнения и представления налоговой декларации 3-ндфл. Далее нам предоставляется 2 варианта:— заполнить новую декларацию онлайн (кнопка №1).— направить сформированную декларацию (кнопка №2).

Так как в нашем случае файл подготовлен в программе декларацию 2021 в формате xml, то мы выбираем: отправить декларацию, заполненную в программе. Так же на этой странице вы можете перейти на страницу, где можно скачать программу декларация (кнопка №3).

11 шаг

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***). Далее жмем открыть и ОК.

12 шаг

Теперь наша декларация подгружена на сайт и личный кабинет ее определил.

13 шаг

Все наша декларация загружена, теперь нам необходимо добавить необходимые подтверждающие документы.

Список документов для каждого вычета свой (список для каждого типа по ссылке обучение, лечение или имущественный вычет).

В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы. Для каждого документа нам необходимо нажать кнопку: прикрепить документ.

14 шаг

1. 1. Суммарный объем прикрепляемых документов не должен превышать 20 мегабайт,

1. 1. Размер одного документа не должен быть более 10 мегабайт (если необходимо уменьшить размер документа, допустим pdf, то можно воспользоваться данным сервисом https://smallpdf.com/ru/compress-pdf или любым другим).

1. 1. Разрешенные форматы: .jpg, .tiff, .png, .pdf

1. Для каждого документа требуется написать описание, из разряда: ИНН, Договор обучения, Договор купли продажи квартиры и т.д. Прикрепив файл, добавив описание, жмем: сохранить.

Рекомендации по подготовке скан-образов документов к декларации по форме 3-НДФЛ

15 шаг

После того, как мы добавили все документы. Внизу страны вводим пароль от нашей подписи, который мы формировали вместе с подписью на (смотрим 6 шаге). Вводим пароль, жмем кнопку: подтвердить и отправить.

16 шаг

Далее Вы получаете уведомление о том, что декларация была подписана и направлена в Вашу ИФНС. Далее вы можете нажать на кнопку на одну из четырех вкладок:

1. Подать заявление (Новая функция с 1 июня, в данном меню, вы можете сразу вместе с декларацией подать заявление на возврат. Исполнено оно будет после окончания камеральной проверки).
2. Сообщения
3. Мои налоги
4. Подать заявление на возврат излишне уплаченного налога. (вкладка и 1 и 4 дублируют друг друга).

При переходе на вкладку 2 сообщения вы можете увидеть всю историю вашего документооборота, в том числе последнее отправленное сообщения — декларация 3 ндфл. Вы можете кликнуть на нее.
Перейдя в нее, вы можете увидеть:

1. Статус: сразу после отправки он становится: Создано =>Принято => Зарегистрировано=>На рассмотрении;
2. Налоговый орган, который осуществил регистрацию;
3. Дата и время регистрации
4. Вложения в отправленном пакете.
5. История обработки.
6. Номер и дату регистрации декларации (обычно все эти данные появляются в течении 15 минут, но может занять и 24 часа).

В случае, если ваш процесс регистрации не движется, рекомендую позвонить в налоговую. При условии что прошло 3 рабочих дня с момента отправки.

 17 шаг

Источник: https://verny-nalog.ru/nalogovaya-lichnyj-kabinet-nalogoplatelshhika/

Возврат налога при покупке квартиры

​​Каждый официально трудоустроенный гражданин оплачивает в государственную казну подоходный налог, равный 13%. Существуют конкретные ситуации, когда денежные затраты возможно возместить.

Что такое имущественный налоговый вычет

Трудоустроенные граждане получают только 87% от своей заработной платы. В государственную казну отчисляется 13% от получаемого дохода, что принято называть налоговым вычетом.

В 220 статье Налогового Кодекса РФ рассмотрена возможность возвращения определенной части выплаченных средств при приобретении недвижимости.

Статья 220 Налогового кодекса РФ «Имущественные налоговые вычеты»

В каких случаях возможно получение имущественного вычета

Возврат с подоходного налога возможен для граждан при соблюдении ряда условий: лицо должно быть трудоустроено и регулярно производит выплаты в государственную казну. У гражданина имеется официальная регистрация и прописка.

Когда можно получить имущественный вычет

На приобретение жилья

Возможно оформить налоговый вычет за квартиру, жилой дом или комнаты. В случае, когда недвижимость была приобретена без предварительного ремонта, то за гражданином сохраняется право вернуть потраченные денежные средства на отделку и услуги бригад. Распространяется возможность на получение компенсации при затратах на разработку проектов и составлении смет.

На строительство жилья

Получение налогового вычета за квартиру возможно и в случае, если ее строительство не завершено. Обязательным условием для оформления компенсации является оформление передаточного акта либо документа, подтверждающего согласие о передаче объекта строительства застройщиком и его принятие участником.

В ситуации, когда гражданин стал участником долевого строительства в результате получения договора уступки прав требования ему также потребуется подтверждение права на денежную компенсацию. В качестве дополнительной документации налогоплательщику необходимо подготовить акт о передаче квартиры, договор о долевом строительстве.

В расходы должны быть включены денежные траты гражданина на приобретение квартиры в результате заключения бумаги уступки прав требования.

К вычету подлежат следующие расходы:

• разработка сметы и проектов;
• покупка материалов для строительства и отделки помещения, услуги ремонтных бригад;
• затраты на подключение и коммунальных удобств и канализации.

На проценты по ипотеке

Оформление компенсации возможно как на строительство, так и на покупку жилого помещения. Для налоговых органов важно наличие бумаг, подтверждающих оплату процентов: квитанций или приходных ордеров, банковских выписок.

Читать так же:  Охрана труда при работе на высоте

На приобретение земельного участка

Получение вычета возможно, если налогоплательщик приобрел земельный участок, на котором стоит дом, либо планируется строительство жилого помещения.

В данном случае получение компенсации невозможно, если гражданин приобрел гараж или другой вид нежилой недвижимости (пункт 1 статья 220 НК РФ).

Всю ли сумму вернут?

Налоговая декларация является документом, позволяющим определить, какую сумму гражданин уплатил государству, и покрывает ли полученный объем расходов 13% от цены на жилье.

Если данные подтверждаются, то оформление происходит в стандартном порядке. В обратной ситуации за государством закреплено право на возврат той суммы, которая равна ранее уплаченному налогу.

В случае когда гражданин приобрел жилье, стоимость которого не превышает 2 миллионов, а затем покупает на оставшуюся сумму дополнительную недвижимость, то выплаты будут производиться в полном объеме: без учета временных рамок.

Размер налогового вычета

Основные параметры, от которых зависит объем получаемых выплат — это расходы на покупку жилья и сумма уплаченного подоходного налога.

Возврат 13% от стоимости приобретенной недвижимости или земельного участка возможен в случае, если сумма на вычет не превышает 2 млн рублей. Максимальная сумма, возвращаемая гражданину, составит 260 рублей. Расчет производится следующим образом: сумма жилья умножается на 13%.

Ежегодно жители РФ имеют право вернуть денежные средства в объеме, не превышающих перечисления, совершаемые в бюджет подоходного налога (13% от заработной платы). За гражданином сохраняется право на оформление вычета в течение нескольких лет, пока не будет получена сумма целиком.

Если гражданин купил недвижимость в ипотеку до 01.01.2014, то возвращение подоходного налога происходит в полном объеме, без ограничений.

Ограничение на имущественный вычет на одного гражданина составляет 260 тыс. рублей, а возврат суммы по кредитным процентам увеличивается до 390 тыс. рублей. Если жилье было приобретено состоящими в браке лицами до января 2014 года, то каждый из них имеет право на оформление компенсации в установленном лимите.

Читать так же:  ​​Проект межевания территории в 2021-2021 гг

В НК РФ возможность существует ограничение на возможность использования вычета на приобретение жилой площади многократно. Изменения были приняты от 01.01.2014.

Согласно внесенным поправкам в НК РФ, гражданин, купивший дом или квартиру до января 2014 году, имеет право получить вычет однократно, без учета стоимости жилья.

Если гражданин приобрел недвижимость после января 2014 года, то за ним сохраняется право на получение вычета несколько раз, но сумма будет ограничена 260 тыс. рублей.

Кому вернуть деньги не удастся?

В НК РФ предусмотрены ситуации, когда оформление вычета не производится. Подоходный налог гражданину не возвращается в случае, когда расходы на строительство или покупку жилья были за счет:

• работодателя, либо других физических лиц;
• выплат, предоставляемых в рамках бюджета;
• средств материнского капитала.

Невозможно оформление вычета, если договор купли-продажи был заключен между лицами, являющимися взаимозависимыми: близкими родственниками.

Как оформить вычет?

Процесс оформления состоит в сборе и подаче полного пакета документов в налоговые органы, где после проверки бумаг производится перевод денег.

Документы для оформления вычета за квартиру

Для возвращения налога при приобретении недвижимости необходимо составить заявление, затем собрать пакет документов, в который входят следующие бумаги:

• паспорт;
• свидетельство о регистрации права собственности;
• договор купли-продажи;
• чеки или банковские выписки, подтверждающие оплату;
• ИНН;
• форма 2-НДФЛ (справка, информирующая о доходах налогоплательщика);Образец справки о доходах 2-НДФЛ
• заявление на налоговый вычет;Образец заявления на вычет
• декларация 3-НДФЛ (документ отражает годовой доход гражданина).Образец декларации 3-НДФЛ

Помимо оригиналов, следует подготовить копии всей документации. За налоговой инспекцией сохраняется право на требование заполнения заявления о распределении суммы между супругами, состоящими в официальном браке.

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Возврат денежных средств по вычету на имущество возможно с того года, когда гражданин способен предоставить платежные документы и бумаги, подтверждающие право собственности на жилище.

Подача документов возможна сразу после приобретения жилого имущества, но существует ограничение: подоходный налог выплачивается за последние 3 года. В случае если гражданин купил дом в 2021 году, то он имеет право на вычет за 2021, 2021 и 2021 год.

Всю оставшуюся невыплаченную сумму переносят на следующий год, поэтому возвращать подоходный налог возможно в течение нескольких лет, пока не будет достигнут максимальный объем выплат.

Длительность процедуры варьируется от 2 до 4 месяцев. В течение данного промежутка времени происходит проверка сотрудниками налоговой инспекции достоверности документов и оформление денежного перевода.

Способы возврата средств

Вернуть подоходный налог при покупке квартиры возможно 2 методами:

• путем обращения в налоговую инспекцию: в местное отделение гражданин предоставляет пакет документов и заявление, после чего получает определенный объем выплат единоразово;
• через рабочую организацию: гражданин должен предоставить комплект бумаг в налоговую инспекцию и взять справку, подтверждающую право на вычет. Этот документ требуется предъявить по месту работы, чтобы с сотрудника не удерживали подоходный налог.

Читать так же:  ​​Налог на домашних животных в России в 2021-2021 году

Чаще граждане обращаются непосредственно в налоговую инспекцию: единоразовые выплаты представляют собой крупную сумму, которую возможно потратить в личных целях.

Ограничения на сумму возврата

Процент, который используют при расчете вычета остается неизменным и составляет 13%. Ограничения распространяются на сумму, которую гражданин потратил для приобретения квартиры.

Максимальный объем расходов, учитываемых при расчете, составляет 2 млн рублей. Если гражданин купил дом в ипотеку, то сумма возрастает до 3 млн. рублей.

Следует учитывать, что оформление вычета при ипотечном кредите возможно только на часть процента.

Источник: https://zakonoved.su/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html