+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

При продаже квартиры что нужно платить

Содержание

Расходы покупателя при оформлении сделки купли-продажи квартиры

При продаже квартиры что нужно платить

Виктор, главный редактор. Экономист. Опыт работы в финансах более 15 лет. Дата: 19 сентября 2017. Время чтения 9 мин.

Покупатель квартиры при оформлении договора купли-продажи должен быть готов к тому, что, помимо основной суммы, на него ляжет ряд дополнительных трат.

Составление сделки предполагает оплату госпошлины, оформления справок и документов, аренды банковской ячейки, услуг нотариуса и риелтора.

О порядке их оплаты стороны договариваются самостоятельно, но на покупателя традиционно возлагается все, что связано с его документами и вступлением в право владения. Также он самостоятельно оплачивает все расходы, связанные с оформлением ипотеки.

Покупка квартиры или другого объекта недвижимого имущества предполагает значительные расходы со стороны покупателя. Многие выбирают квартиру по цене «впритык», совпадающую с имеющимися у покупателя средствами. Однако помимо стоимости объекта на обе стороны сделки налагаются дополнительные расходы, связанные с ее оформлением.

Законодательством не установлена сторона, которая должна их оплачивать, поэтому продавец и покупатель самостоятельно договариваются, кто и за что производит платеж. Но на рынке купли-продажи недвижимости сложились определенные традиции, касающиеся данного вопроса.

Кто несет расходы по оплате госпошлины

Оплата госпошлины является обязательным условием осуществления сделки, связанной с продажей недвижимости. Регистрация права на объект недвижимого имущества традиционно возлагается на покупателя – лицо, его приобретающее. Однако стороны могут договориться об ином порядке расчетов.

Так как для физических лиц величина данного вида госпошлины небольшая (всего 2 тыс. рублей), обычно проблем с ее оплатой не возникает. А для юридических лиц, заключающих сделку с недвижимостью, ее размер более внушительный – 22 тыс. рублей.

Покупатель также обязан зарегистрировать изменения в праве собственности на недвижимость в кадастровом учете. Постановка на него осуществляется без взимания платы с заявителя.

Кто оплачивает оформление договора купли-продажи квартиры

Сегодня договор купли-продажи не требует обязательного нотариального заверения, как это было ранее. Отказ от участия данного лица существенно уменьшает величину расходов на оформление, так как его услуги обходятся сторонам от 1% до 1,5% от общей цены сделки.

Стороны могут как оформить договор самостоятельно, так и прибегнуть к помощи юриста или агентства недвижимости. Стоимость услуги по составлению такого рода документов у различных фирм отличается, но в целом колеблется от 3 до 5 тыс. рублей. Исходя их сложности сделки, цена может повыситься и до 15 тыс. рублей.

Традиционно расходы по оформлению договора купли-продажи возлагаются на покупателя объекта недвижимого имущества. Это связано с тем, что именно он, как сторона сделки, наиболее заинтересован в грамотном оформлении данного документа. Избежать этой статьи расходов можно, составив договор самостоятельно. Однако в таком случае, сохранив средства сейчас, можно потерять их в будущем.

Если стороны прибегли к услугам агентства недвижимости, то оформление договора купли-продажи может быть включено в стоимость их услуг. Это возможно, если в штате данной фирмы есть юрист, однако и стоимость услуг будет выше.

Кто платит за оформление документов при заключении сделки

Оформление документов при заключении договора купли-продажи – еще одна статья расходов. Среди них есть как обязательные, без которых оформление сделки невозможно, так и необязательные. Наличие вторых хотя и не является необходимым, но часто позволяет избежать многих проблем после подписания договора.

Таб.1 Документы при заключении сделки

ДокументГде оформитьЦенаОбязательный или нет
  ПродавецКадастровый паспорт, экспликацияБТИНефиксированная, зависит от площади объекта. В среднем составляет от 2 до 3 тыс. рублей.Обязательный
Выписка из ЕГРН об объекте недвижимостиМФЦ или Кадастровая палата750 рублейОбязательный
Справка о прописанных лицах в продаваемой квартиреЖЭК или УКБесплатноОбязательный
Справка об отсутствии задолженностей по коммунальным услугамЖЕК или УКБесплатноНеобязательный
Справка об отсутствии налоговых задолженностейМФЦ или Местное отделение налогового органаБесплатноНеобязательный
  ПокупательСправки о том, что продавец не состоит на учете в ПНД и НДРайонное или областное отделение ПНД И НДОт 1 до 4 тыс. рублей. Потребуется для проверки юридической чистоты сделки и отсутствия возможности ее оспариванияНеобязательный
Архивная выписка из домовой книгиЖЭК или УК, обслуживающая данный объект недвижимостиОт 1 до 6 тыс. рублей. Требуется для проверки наличия иных жильцов, которые могут иметь право на оспаривание сделкиНеобязательный

При оформлении документов действует одно правило: платит за них тот, кому они нужны. Обязательные документы на квартиру получает продавец, так как именно он является собственником объекта. Если продавец или покупатель желает ускорить процедуру оформления документов и сделки, то за это платит он.

При оформлении согласия супруга на приобретение или продажу объекта недвижимости и других совладельцев требуется нотариальная заверка документа. Ее цена колеблется от 500 до 1,5 тыс. рублей. Согласие также оплачивает тот, чей супруг его дает.

Справки об отсутствии задолженностей являются необязательными, хотя их наличие делает сделку более прозрачной, а значит, и привлекательной. Но если этих документов нет, а покупатель хочет уточнить информацию, то заняться получением справок он может самостоятельно.

Бытует мнение, что расходы по оформлению справок берет на себя риелтор, если он привлекается к заключению сделки. Это оправдано лишь частично и только тогда, когда стороны заказывают у агента услугу оформления сделки «под ключ». Ее стоимость начинается от 15 тыс. рублей и меняется в зависимости от специфики ситуации и необходимых документов.

Во всех остальных случаях стороны оплачивают документы и комиссионные отдельно.

Оплата банковской ячейки

Для совершения сделок с крупными наличными средствами стороны часто арендуют банковскую ячейку и оформляют трехстороннюю сделку. В документе ставятся условия, при которых каждой из сторон разрешается доступ к деньгам, находящимся на хранении.

На данный момент стоимость аренды банковской ячейки колеблется в пределах 2-4 тыс. рублей, в зависимости от кредитной организации и ее расценок. Также к возможным расходам следует добавить залог, который берется «за ключ» и составляет около 3-4 тыс. рублей. Впоследствии данная сумма возвращается плательщику после завершения сделки.

Расходы по аренде банковской ячейки возлагаются на покупателя квартиры, но стороны могут договориться об уплате необходимой суммы пополам.

Если в связи со спецификой совершаемой сделки сторонам требуется несколько банковских ячеек, то расходы на их использование оплачивают заинтересованные лица.

К примеру, если у объекта недвижимости несколько собственников, каждый из них заплатит за свою ячейку.

Стандартный срок аренды банковской ячейки составляет месяц. За это время стороны должны оформить необходимые документы, а также зарегистрировать передачу прав на объект недвижимого имущества в Росреестре.

Доступ продавца к денежным средствам становится возможным с 13 дня после начала аренды. Данный пункт отдельно прописывается в договоре аренды ячейки. Завершается период доступа 20 числа месяца. После этого данное право передается обратно покупателю.

Если оформление сделки задерживается, сторонам необходимо обратиться в банк для продления аренды ячейки. Для этого потребуется представить документы, подтверждающие факт задержки осуществления сделки. В договор аренды потребуется внести соответствующие изменения.

Кто оплачивает услуги риелтора

С юридической точки зрения, второй стороной в данных правоотношениях выступает продавец, так как именно он заключает соглашение, однако на практике встречаются разные ситуации.

Комиссионные посредника могут прибавляться к основной стоимости объекта недвижимого имущества, выдвигаемой продавцом. В таком случае фактически риелтору платит покупатель, передавая продавцу всю заявленную сумму с учетом комиссии, заявленной агентством недвижимости.

В других случаях риелтор может взять процент от суммы сделки. В данной ситуации по сути его услуги оплачивает продавец, так как из желаемой цены за квартиру он получит меньшую сумму.

За свою помощь агент по недвижимости может попросить как фиксированную сумму, так и процент от общей стоимости сделки. В первом случае эта сумма колеблется в районе 30-50 тыс. рублей, во втором – от 2% до 5% от общей суммы договора.

Кто платит нотариусу: покупатель или продавец

Участие нотариуса в заключении сделки купли-продажи объектов недвижимого имущества в общем порядке не является обязательным. К его помощи прибегают при необходимости оформления дополнительных документов, требуемых для составления договора. К ним относятся:

  • доверенность, если одна из сторон не может присутствовать при заключении сделки;
  • согласие супруга на продажу квартиры, если он является ее совладельцем или данный объект относится к совместно нажитому имуществу;
  • согласие супруга покупателя, если для приобретения недвижимости используются средства, являющиеся совместно нажитыми;
  • иные документы.

Стоимость оформления таких документов складывается из двух частей – обязательной госпошлины за заверение и наценки нотариуса. В связи с этим цены могут колебаться от 4-5 сотен до 1-2 тыс. рублей. Расходы по оформлению документов ложатся на ту стороны, которой они необходимы.

Нотариальное заверение сделки купли-продажи квартиры понадобится, если приобретение осуществляется с привлечением ипотечных средств. Это является обязательным условием оформления таких договоров согласно действующему законодательству.

Эту статью расходов должен оплачивать покупатель, так как оформление ипотеки производится в его интересах. В данном случае придется добавить к расходам около 1,5% от стоимости объекта недвижимого имущества.

Дополнительные расходы при оформлении ипотеки

Ипотека, помимо трат на нотариальное заверение сделки купли-продажи, предполагает ряд дополнительных расходов. Все они возлагаются на покупателя, так как привлечение кредитной организации производится в его интересах. Более того, без этих документов банк может не выдать ему необходимые средства для уплаты стоимости квартиры.

В силу действующего законодательства при оформлении ипотеки от покупателя потребуется предоставить оценку стоимости приобретаемого объекта недвижимости. Документ можно оформить в любой фирме, предоставляющей такие услуги и имеющей лицензию на осуществление данного вида деятельности.

Для оформления оценки рыночной стоимости квартиры покупателю необходимо подготовить денежную сумму в пределах 3 тыс. рублей. В различных фирмах цена на данный вид услуг может меняться и в основном зависит от площади объекта.

Для оформления оценки потребуется подготовить пакет документов. В него входят:

  • документы, подтверждающие право собственности на данный объект недвижимого имущества;
  • кадастровый паспорт на квартиру;
  • экспликация и план объекта;
  • документ, удостоверяющий личность собственника.

После предоставления необходимых документов и заключения договора на оказание услуг оценщик выезжает на объект и проводит его осмотр. По итогам проведенной оценки специалист в течение 5 дней оформляет отчет, в котором указывает рыночную и ликвидную стоимость квартиры.

Отчет о проведенной оценке вместе с фотографиями объекта и копиями предоставленных документов передается в банк. Вместе с ним от покупателя может потребоваться нотариально заверенное заявление супруга или иных совершеннолетних лиц, не являющихся заемщиками.

В этом документе должно быть указано, что они уведомлены о том, что приобретаемый объект будет находиться в залоге по ипотечному договору. Также им известен тот факт, что при неисполнении обязательств по кредиту на данный объект недвижимости будет наложено взыскание вплоть до выселения жильцов.

Заключение кредитного договора в большинстве случаев предполагает страхование жизни и здоровья получателя денежных средств, а также самого объекта недвижимости. В среднем данная статья расходов потребует от покупателя сумму в пределах 0,5% -1,5% от общей цены квартиры. Более подробная информация о страховании при оформлении ипотеки в следующем видео:

В целом дополнительные расходы покупателя при оформлении ипотеки потребуют от него несколько десятков, в некоторых случаях – и сотен тысяч рублей. Обязательными эти расходы не являются, так как законодательство не требует их наличия для заключения сделки. Но для получения заемных средств покупателю квартиры придется потратиться.

При отказе покупателя от их предоставления могут отклонить просьбу в выдаче денежных средств или предложить иные условия для оформления ипотеки. Во втором случае кредитные условия существенно ухудшаются: ставка повышается, как и стартовый взнос, меняется срок кредитования и т. д.

При расчете расходов после изменения условий покупатели предпочитают оформить необходимые документы и получить ипотеку на более выгодных условиях. Другим вариантом может стать поиск банковской организации, которая не требует страховки, но в таком случае условия кредитования будут менее привлекательные.

Источник: https://yakapitalist.ru/imushhestvo/raskhody-pri-pokupke-kvartiry/

Как оплатить подоходный налог при продаже квартиры: 4 последовательных этапа

При продаже квартиры что нужно платить

В налоговом законодательстве за человеком, продавшим принадлежавшее ему крупное имущество, закреплена обязанность уплатить подоходный налог. В статье 208 Налогового кодекса в числе налогооблагаемого имущества упоминается любая недвижимость, в том числе квартира. В 2016 году вступают в действие некоторые поправки, касающиеся уплаты НДФЛ на квартиры. 

Когда платится налог с продажи квартиры?

В статье 207 Налогового кодекса дано определение, кто должен платить подоходный налог. Они называются емким словом «резиденты РФ». Это лица:

  • российского или иностранного гражданства, непрерывно проживающие на территории нашей страны 6 месяцев и более;
  • имеющие официальный доход, который облагается НДФЛ.

Резиденты РФ имеют обязанность заплатить в казну государства часть дохода, полученного с продажи квартир. Причем недвижимость не обязательно должна находиться на территории нашей страны.

Российский налогоплательщик должен декларировать любые сделки с зарубежными квартирами и платить налог с прибыли. Для уменьшения налогооблагаемой базы он может воспользоваться льготами.

Другое дело, если собственник недвижимости, проданной в России, не является резидентом страны (т.е. не является ее налогоплательщиком). Обязанность уплатить 13% от полученного дохода за ним останется, но налоговыми льготами он воспользоваться не может.

Еще одно важное замечание: налог с продажи квартиры должно уплатить только в одном случае: если она была в собственности владельца меньше 3 лет, причем с первого дня 2016 года обозначенный срок увеличивается до 5 лет.

Поправка не имеет обратной силы: если сделка была совершена до 2016 года (к примеру, в 2014 году), то срок владения остается прежним – 3 года, и новый владелец имеет право не платить ничего государству после продажи квартиры уже в 2017 году.

Также 3-летний срок владения останется для унаследованных и приватизированных квартир.

Расчет налогового взноса при продаже квартир

Подоходный налог с продажи квартиры рассчитывается так: берется вся прибыль и умножается на коэффициент 0,13.

К примеру, квартира в Москве продана за 5 миллионов рублей, следовательно, стандартный размер налога: 5 000 000 х 0,13 = 650 000 рублей. Сумма внушительная, но это не значит, что плательщик будет уплачивать именно ее.

В случае подтверждения расходов на покупку или ремонт квартиры при единовременной покупке и продаже недвижимости можно рассчитывать на уменьшение налога.

Если же квартира унаследована, получена в дар или приватизирована, т.е. расходов нет, то можно применить только стандартный налоговый вычет.

Налогооблагаемой базой признается та сумма, которая указана сторонами в договоре купли-продажи. Конечно, некоторые недобросовестные граждане ее умышленно занижают, но это грозит проверками и разбирательствами, поэтому лучше указать реальную цифру.

Если сделка произведена в валюте, то в договоре следует проставить сумму в рублях (по тогдашнему курсу), так как налоги следует платить именно в рублях.

Если этого не сделать, то при подаче декларации будет учитываться текущий курс, а он может быть значительно выше, и налог влетит «в копеечку».

Вычет не стоит путать с возвратом излишне удержанных налогов при покупке квартиры. В первом случае уменьшается налогооблагаемая база, во втором – заявителю возмещается часть уплаченных им налогов с целью частичной компенсации затрат.

Размер вычета при продаже «недвижки» устанавливается параграфом 220 НК – в 2015 и 2016 годах это 1 млн рублей.

Вернемся к примеру с квартирой стоимостью 5 000 000 рублей. Если применить стандартный налоговый вычет, получим налогооблагаемую базу существенно ниже: 5 000 000 – 1 000 000 = 4 000 000 рублей. Будет меньше и налог: 4 000 000 х 0,13 = 520 000 рублей.

Этот вычет стоит использовать, если квартира была приобретена собственником без расходов с его стороны.

При наличии расходов

В некоторых случаях применять стандартный вычет нецелесообразно. К примеру, если собственник купил жилплощадь за 3 000 000 рублей, а продал уже за 4 000 000.

Закон разрешает вместо стандартного вычета уменьшать базу, с которой исчисляетс налог, на сумму покупки квартиры. Таким образом, если стоимость квартиры при покупке составила более 1 миллиона рублей, то лучше использовать этот способ.

В приведенном примере сумма налога составит: (4 000 000 – 3 000 000) х 0,13 = 130 000 рублей.

К общим расходам можно присовокупить траты на ремонт и реконструкцию жилья. Например, собственник купил жилье в совершенно неприглядном состоянии и полностью отремонтировал ее, затратив на это еще 500 000 рублей.

Следовательно, общая сумма затрат ни много ни мало – 2 500 000 рублей. Если поднять все бумаги и доказать целесообразность трат, это еще больше уменьшит размер взимаемых отчислений: (3 000 000 – 2 500 000) х 0,13 = 65 000 рублей.

Необходимо доказать, что все расходы были понесены именно на ремонт приобретенной квартиры.

Понадобятся как минимум договор купли-продажи, смета расходов, договор со строителями, чеки или ордера на покупку стройматериалов, утвержденный проект перепланировки, акт приема-передачи и т.д.

При одновременной покупке и продаже

Если одновременно совершается продажа старого жилья, пробывшего в собственности владельца менее трех лет, и покупка нового, то здесь есть способ не только сократить размер налога, но и остаться вовсе ничего не должным государству.

Некоторые юристы советуют при подаче декларации указать, что приобретенные в ходе продажи квартиры средства были уплачены в счет покупки новой и на этом основании являются расходами.

На самом деле это не совсем так. Да, конечно, получается, что продавец не получил дохода, так как средства были тут же потрачены. Но не в глазах закона.

Если собственник владел квартирой меньше оговоренного законом срока и продал ее дороже, чем купил, то это всё равно считается доходом, с которого придется уплатить в казну налоговый взнос независимо от того, куда потом «ушли» деньги.

Но есть способ избежать уплаты налогов. Для этого нужно произвести налоговый вычет на покупку квартиры.

Для этого заявитель должен соответствовать ряду требований:

  • быть резидентом России;
  • иметь налогооблагаемый доход;
  • совершить сделки с апреля одного года до апреля другого года;
  • не пользоваться ранее возвратом имущественного налогового вычета, либо должен оставаться «запас» этого вычета (т.е. в прошлый раз вычет использовался не полностью).

Поясним на примере: В 2014 году заявитель купил себе квартиру в новостройке за 3 500 000 рублей. Через год он женился, решил оформить ипотеку и расшириться. Для получения денег на первоначальный взнос он продал свои квадратные метры за 4 000 000, затем оформил кредит на 6 000 000.

Несмотря на то, что фактически средства были потрачены на покупку нового жилья, в глазах налогоой он заработал на сделках с недвижимость 500 000 рублей дохода. Теперь он должен заплатить 65 000 рублей налога.

Однако заявитель имеет право оформить имущественный вычет и вернуть себе часть уплаченных ранее в бюджет средств. Таким образом, возникает возможность «поработать по взаимозачету» с налоговой инспекцией.

Размер вычета – 2 000 000 рублей, следовательно, сумма возврата наличных 260 000 рублей. Можно уменьшить эту сумму на размер налоговой задолженности.

То есть в приведенном примере продавец квартиры не только не должен будет государству, но и сможет получить в качестве вычета 260 000 – 65 000 = 195 000 рублей (при условии, что он всё время получения средств будет иметь «белую» зарплату).

Если владельцев несколько

Если квартиру продали несколько собственников, то платить взнос в казну должен каждый из них сообразно их долям. Если, к примеру, квартиру за 4 000 000 рублей продали муж и жена, владевшие по 1/2, то в пользу государства они заплатят, применив стандартный налоговый вычет, 390 000 рублей.

Этот налог они делят равномерно, т.е. каждый выплачивает по 195 000 рублей. Если же собственников трое, то налог выплачивается пропорционально всеми троими.

В случае, если соотношение долей непропорционально, то размер взносов в казну государства определяется в зависимости от значения доли.

Например, муж с женой продали квартиру, у мужа было 3/4, а у жены – только 1/4. Значит, муж заплатит 390 000 х 3/4 = 292 500 рублей, жена – 98 000 рублей.

Если собственники – дети

Если в числе продавцов значились несовершеннолетние, то налог вместо них выплачивают их родители или иные законные представители. Если родители, к примеру, в разводе, то налог между ними делится пропорционально.

То же относится к ситуации, если продавец – недееспособный. За него уплату налогов совершает опекун.

Документы для уплаты подоходного налога с продажи квартиры

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Заполнять ее нужно по специальной программе, установочный дистрибутив которой находится на сайте налоговой службы. Можно воспользоваться услугами многочисленных онлайн сервисов, предлагающих заполнение декларации «на автомате». Если не уверены, как правильно вводить сведения, лучше обратиться к специалистам.
  • Копия паспорта плательщика (плюс копия свидетельства о рождении, если продавец – ребенок).
  • Свидетельство на квартиру.
  • Договор купли-продажи.
  • Приемо-передаточный акт.
  • Оригиналы платежных документов.
  • Копия расписки о получении средств покупателем.
  • Копии документов, подтверждающих наличие расходов (для получения вычета).
  • Заявление на возврат вычета (при одновременной покупке) плюс аналогичный пакет документов на приобретаемую квартиру.
  • Перво-наперво нужно определиться, какими налоговыми вычетами вы будете пользоваться. В зависимости от этого следует заполнять декларацию и готовить документы.
  • После того, как декларация заполнена, документы собраны, нужно сдать все бумаги в отделение налоговой инспекции в том населенном пункте, где расположена квартира.

Это можно сделать самому, при случае невозможности допустимо отправить бумаги по почте письмом или загрузить их на сервер, выбрав соответствующую услугу на сайте инспекции.

По закону, обо всех крупных сделках нужно отчитаться до 30 апреля следующего года. На примере: если продажа произошла в 2015 году, то известить об этом госорганы до 30 апреля 2016 года.

Иначе придется заплатить штраф за несвоевременное извещение налоговых органов в размере 1 000 рублей.

Документы будут проверяться в течение 2 недель. Если всё окажется в порядке, заявителя вызовут в налоговую и выдадут ему квитанцию со всеми реквизитами и указанной суммой платежа – это и будет налог.

  • Его необходимо оплатить до 15 июля текущего года. В отдельных случаях при большой величие налога и наличии объективных обстоятельств (деньги были потрачены, к примеру, на лечение или на покупку другой недвижимости) платеж можно «растянуть» на несколько траншей. Но это решается строго в индивидуальном порядке.
  • После уплаты налога корешок квитанции нужно отнести обратно в налоговую. Если оплата происходила посредством интернета или банкомата – распечатать чеки и платежное поручение с отметкой «Исполнено».

Если одновременно подавалась заявка на возврат вычета, то деньги будут переведены безналичным путем в течение нескольких месяцев после сдачи декларации.

Можно ли избежать уплаты налогов

Каждый россиянин, владевший квартирой менее 3 лет и продавший ее, обязан заплатить налог с вырученного дохода, иначе будет наложен штраф.

При неоднократной просрочке могут применяться меры административного ареста и даже лишения свободы. Обязанность уплатить положенное при этом не исчезнет.

Многие, чтобы избежать уплаты налогов, в договоре умышленно занижают стоимость квартир. Надо отметить, что все документы тщательно проверяются, и при чрезмерном занижении это вызовет вопросы.

Если выяснится, что договор является подложным, придется дополнительно заплатить штраф за попытку обмануть государство, а также рассчитается реальная стоимость проданной жилплощади и реальный размер налога.

Единственный законный способ не платить ничего в казну государства после продажи квартиры – одновременно купить другую и оформить возврат вычета, при этом уменьшить размер возвращаемых средств на величину налоговых удержаний.

Несколько нюансов

Несколько советов, призванных облегчить жизнь налогоплательщикам:

  • Удобнее всего сдавать налоговую декларацию в январе-феврале. Еще не много плательщиков налогов, очередей практически нет, расчеты производятся быстро.
  • Если цена сделки меньше 1 млн. рублей, то можно и нужно применять стандартный налоговый вычет. Тогда плательщик ничего не будет должен государству.
  • Даже если в ходе продажи не был получен доход (например, квартира была продана дешевле или по своей цене), то отчитаться о проведении сделки всё равно необходимо. Иначе придется платить штраф и в спешном порядке собирать документы.
  • Срок владения квартирой отчитывается от заключения договора, а не от получения свидетельства или оповещения о проведении сделки налоговой службы.

Какие налоги нужно платить при продаже квартиры и как заполнить налоговую декларацию? Узнайте в этом видео:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже: Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже:

Источник: http://ProNovostroyku.ru/yuridicheskie-voprosy/nalogi/kak-oplatit-podohodny-j-nalog-pri-prodazhe-kvartiry-4-posledovatel-ny-h-e-tapa.html

Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

При продаже квартиры что нужно платить

Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества.

При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры.

Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?

Давайте рассмотрим некоторые ситуации и выясним все тонкости налогообложения после продажи объекта недвижимости собственником.

Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

Естественно, любой доход в нашей стране подлежит налогообложению. По существующему законодательству, доход для резидентов России составляет 13% от всей суммы, для нерезидентов — 30%.  Для владельцев квартиры более 5 лет и для тех, кто приобрел жилье не позднее 1 января 2016 года, оплата налога не требуется.

Для тех, у кого недвижимость находится в собственности до 2016 года, действует трехлетние ограничение. Такой трехлетний срок применяется в следующих случаях:

  • Если квартира досталась по договору дарения близкими родственниками
  • Квартира досталась по наследству
  • Вы стали собственником в результате приватизации
  • Если квартира перешла по договору пожизненного содержания

Для нерезидентов сохраняются такие же условия налогообложения. Срок владения квартирой определен моментов ее регистрации. Но в виде исключения после унаследования квартиры, сроком берется дата смерти наследодателя. То есть сроки вступления в наследство не влияют на налогообложение.  При выкупе долевой собственности, сроки устанавливаются датой при покупке первой доли.

Использование имущественного налогового вычета

Кто продает свою недвижимость раньше срока, установленного государством в отношении налогообложения, может уменьшить пошлину на сумму налогового вычета. Это касается только резидентов, нерезиденты не имеют у нас в стране такого права.

Ими могут воспользоваться граждане только один раз в году. Имущественный вычет выделяется в сумме 1 млн. рублей.

Из кадастровой стоимости квартиры вычитается эта сумма, таким образом, продавцу дается возможность сэкономить и снизить налоговое обложение.

Кадастровая оценка при продаже квартиры позволяет узнать, какую сумму пошлины вы обязаны уплатить государству. Если стоимость квартиры будет намного ниже кадастровой, вы умножаете ее на коэффициент 0,7, то государство берет более высокий показатель для налогообложения. Поэтому в некоторых случаях целесообразнее воспользоваться налоговым вычетом.

Официальные способы не платить налог с продажи квартиры

Официальные способы не платить налог с продажи квартиры выглядят следующим образом:

  • Продать квартиру за сумму, не больше, чем она покупалась и доказать это
  • При продаже квартиры с низкой рыночной ценой, не поднимать цену, превышающую 1 млн. рублей
  • Дождаться истечения пяти летнего срока после приобретения квартиры
  • Если до минимального срока владения остается несколько месяцев, а сумма налога слишком для вас большая, попробуйте договориться с покупателем подождать до истечения этого срока.

Если все перечисленные варианты вам не подходят, придется заплатить государству налог и спать спокойно.

В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры

По закону, с любых доходов платится налог. Продажа квартиры зачастую ведет к дополнительным растратам в виде государственной пошлины. Государство себя вряд ли обделит, и при продаже квартиры все сталкиваются с определением кадастровой стоимости жилья. Этот барьер был создан во избежание мошеннических операций с недвижимостью.

Налоги являются обязательными платежами государству, в котором вы живете. Каждый работающий гражданин России отдает часть своих доходов государству. Эти средства идут на финансирование социальных благ для населения и других статей. К сведению налогоплательщиков, даже если ваш налог с продажи квартиры был равен нулю, налоговую декларацию подавать обязательно.

  Срок подачи до конца апреля следующего года. А перечисление налога на расчётный счет должно происходить до 15 июля следующего года., иначе может насчитаться пеня. Продавцам, которые планируют или уже продали свою квартиру в Москве, полезно знать, нужно ли платить налог с продажи объекта недвижимости.

Законодательство в статье 222 Налогового Кодекса РФ четко разъясняет о 13% налоге в пользу государства.

От чего зависит уплата налога при продаже квартиры

К сведению, если после продажи квартиры, вы приобретаете другую, можете воспользоваться налоговым вычетом при покупке. Сделать это можно один раз в жизни.

Перед предстоящей сделки лучше всего проконсультироваться у юристов или риэлтеров в АН. Самому очень сложно рассчитать сумму налога с продажи квартиры. Часто продавцы не знают всех нюансов, связанных с налогообложением.

Если же вы не заплатите полагающийся налог, инспекторы налоговой быстро вычисляют неплательщиков и могут оштрафовать вас на 20% от суммы госпошлины.

Если у вас возникли сомнения или вопросы, связанные с уплатой налога с продажи квартиры, срочно обращайтесь к компетентным специалистам.

Компания Чистые Пруды перед продажей вашей квартиры подготовят все необходимые документы. Наши юристы ознакомят вас о налоговом положении и необходимых вычетах. Мы поможем сэкономить ваши средства и вернуть утраченные.

Продать квартиру в Москве или Подмосковье с нами выгодно и просто. Мы оперативно проведем сделку и избавим вас от предстоящих налоговых затрат, максимально реализовав налоговый вычет при продаже жилья.

АН Чистые Пруды поможет реализовать любые планы, связанные с продажей или покупкой недвижимости в Москве.

Звоните по телефону +7 (495) 744-33-77, оставляйте заявку или приезжайте в офис Чистопрудный бульвар, д5. Метро Чистые пруды, Москва

______________________

Если у вас появились вопросы по статье, вы можете задать их нам по телефону +7 (495) 744-33-77, либо заполнить форму заявки. Наш специалист ответит на все ваши вопросы.

(10 4,70 из 5)
Загрузка…

Источник: https://prodam-kuplyu-kvartiru.ru/articles/kak-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/

Налог при продаже и покупке квартиры

При продаже квартиры что нужно платить

Статья акутальна на: Декабрь 2019 г.

Многие считают, что продажа квартиры в собственности менее 3 лет и покупка новой невозможны без уплаты налога. Однако это не со всем так. Так, уплата налога при продаже квартиры, которая зарегистрирована на одного владельца менее трех лет (до 2016 год – об особенностях в продолжении статьи), обязательна. И это не зависит от того, будет ли куплено новое жилье в дальнейшем.

Изменения в законодательстве на 2017 и последующие годы

С 2016 года начало действовать новое законодательство и вступили в силу некоторые очень важные моменты, касающиеся сделок купли и продажи.

Так, квартиры, купленные до первого января 2016 года, могут быть проданы без уплаты налога уже через три года, то есть тридцать шесть месяцев.

А если недвижимость была куплена после первого января 2016 года, то продать ее без уплаты можно будет только через пять лет с момента регистрации.

Также с 2016 года вступили в силу изменения, по которым при расчете налога учитывается кадастровая стоимость:

  • Так, если цена продажи составляет менее 70 процентов от кадастровой стоимости, то налог все равно выплачивается с 70 процентной кадастровой стоимости квартиры.
  • Если квартира продается дороже 70 процентов от кадастровой стоимости, то порядок уплаты налога остается прежним.

Как узнать кадастровую стоимость?

Этим вопросом задаются очень многие. Но, как ни странно, узнать информацию о кадастровой стоимости очень просто. Сделать это можно не выходя из дома на официальном сайте Российского реестра.

Особенности взимания налога

Государством уставлены следующие ставки:

  1. 13 процентов для резидентов Российской Федерации.
  2. 30 процентов для нерезидентов Российской Федерации.

Важно! Стоит понимать, какие категории граждан относятся к резидентам, а кого можно причислить к нерезидентам.

Резидентами являются лица, которые имеют гражданство или вид на жительство в Российской Федерации.

Также стоит отметить, что резидентами не будут признаны граждане, имеющие вид на жительство в другой стране и находящиеся за пределами России более 6 месяцев, или 183 дней в течение одного года.

Если у продавца квартиры остались документы, подтверждающие стоимость покупки, то целесообразно будет использовать их для уменьшения налогооблагаемой суммы.

Его максимальная сумма – 1 млн российских рублей.

Приведем пример: гражданин покупает квартиру за 2 миллиона, а продать ее он решает за 3 миллиона. Документов о первоначальной стоимости не сохранилось. То есть прибылью признается вся сумма продажи, то есть 3 млн. рублей. Гражданин может воспользоваться правом на получение налогового вычета в размере миллиона. Тогда придется уплатить уже не с 3 миллионов, а с двух, что намного меньше.

Кроме этого, не стоит забывать и о кадастровой стоимости. Сумма продажи не должна быть меньше 70 процентов от нее. Иначе налог придется платить по другим условиям, которые менее выгодны.

А теперь подробно рассмотрим вариант, когда в одном налоговом периоде продажа квартиры и покупка были произведены в 2017 году.

Продажа и покупка квартиры в одном налоговом периоде — особенности

Власти понимают, что в некоторых случаях гражданину приходится продавать квартиру, не дождавшись срока, после которого налог не уплачивается. Поэтому если одновременно покупка и продажа были совершены (в течении одного года), то государство предусмотрело льготы, а также взаимозачет.

Это важно знать:  Срок получения налогового вычета при покупке квартиры

Подробнее о взаимозачете и изменениях в налогообложении при продаже квартиры с примерами можно узнать, посмотрев данное видео:

Налоговый взаимозачет и его особенности

Чтобы понять принцип взаимозачета, продажи и покупки квартиры в одном налоговом периоде, будем приводить примеры. Так этот момент в законодательстве будет намного более понятен.

Семья и собственник решают сразу после продажи старой квартиры купить новую. По документам стоимость новой равна 4 миллионам рублей.

В соответствии с законодательством, при покупке можно рассчитывать на возврат 13 процентов с суммы покупки, но не более 2’000’000 рублей.

Важно! На возврат могут претендовать только те граждане, которые являются налоговыми резидентами РФ и в данный момент выплачивают 13 процентов подоходного налога (то есть официально работающие граждане).

Так как квартира стоит 4 миллиона, а максимальная сумма равна двум, то будем использовать именно 2 миллиона.

Рассмотрим еще два случая, чтобы было более понятно:

  1. Квартира была продана за 4 миллиона. Документов о стоимости на момент покупки не осталось. С использованием налогового вычета налогооблагаемая сумма будет равна 3 миллионам. Новую квартиру продавец купил за 5 миллионов. Максимальная сумма вычета – 2 миллиона. То есть, 3 млн. — 2 млн. = 1 млн. рублей. Именно с одного миллиона придется уплатить подоходный налог.

При этом даже если стоимость покупки равна стоимости продажи, налог, возможно, уплатить все-таки придется.

Важно! Задекларировать прибыль гражданину придется в любом случае, даже если налогообложению по закону прибыль не подлежит. Для возврата НДФЛ стоит обратиться в налоговые органы с соответствующими документами. Возврат возможен, только если покупка и продажа квартиры совершались в одном налоговом периоде.

Какой будет налог при одновременной продаже и покупке квартиры?

В данной статье мы разберем злободневный вопрос, касающийся уплаты налогов. Речь идет об одновременной продаже и покупке квартиры.

Как вообще исчисляется налог от продажи квартиры?

Сейчас все несколько иначе. Во-первых, занижать стоимость в договоре купли-продажи уже нет смысла, так как налог исчисляется с кадастровой стоимости. Но не со всей, а с коэффициентом в 70%. И вот эта часть, составляющая 70%, и облагается налогом.

Вместе с тем нужно понимать, что данный коэффициент не является налоговой ставкой. Потому что сама налоговая ставка равна 13%.

Скажем так, не мало. Но существуют обстоятельства, когда налога можно избежать или существенно его уменьшить.
Это мы рассмотрим в следующей части статьи.

Когда налог платить не нужно?

Что бы разобраться в том, когда мы освобождаемся от налога, нужно учитывать следующие параметры: 1) способ приобретения недвижимости (например, покупка или приватизация, наследство или дарение); 2) размер кадастровой стоимости самой квартиры; 3) в каком году куплена квартира

4) срок владения данной квартирой по праву собственности.

Источник: https://realty-konsult.ru/kvartira/nalog-pri-prodazhe-i-pokupke-kvartiry.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.